北京时间2012年8月29日消息报道，中国领先的教育服务提供商---诺亚舟教育控股有限公司（简称"诺亚舟"或"公司"）（纽约证券交易所股票代码：NED）今日发布截至2012年6月30日第四季度和2012财年未经审计的业绩报告。

　　2012财年四季度业绩亮点（与去年同期相比）

　　·净营收同比增长57.8%，达到4670万人民币，折合为730万美元

　　·毛利为2310万人民币，折合为360万美元，同比增长47.5%，毛利率为49.5%

　　·营运亏损为5440万人民币，折合为860万美元，去年同期营运亏损960万人民币

　　·不计商誉和无形资产减值损失和股票薪酬费用因素影响，不按美国一般公认会计准则计算的营业利润为660万人民币，折合100万美元，去年同期营业亏损为430万人民币。

　　·净亏损为人民币5420万元，折合为850万美元，去年同期净亏损为人民币3870万元.

　　·不计商誉和无形资产减值损失和股票薪酬费用因素影响，不按美国一般公认会计准则计算的净利润为人民币690万元，折合为110万美元，去年同期为人民币3330万元。

　　·基本和摊薄每股亏损为1.57元，折合为0.25美元，去年同期每股亏损为人民币1.11元

　　·不按美国一般公认会计准则计算的基本和摊薄每股收益为人民币0.10元，折合为0.02美元，去年同期为每股亏损人民币0.97元

　　2012财年业绩亮点（与去年同期相比）

　　·净营收为1亿6300万元，折合为2570万美元，同比增长74.4%

　　·毛利为人民币7660万元，折合为1210万美元，同比增长52.8%。毛利率为47%

　　·与去年同期2660万元人民币的营业亏损相比，今年营业亏损为人民币6050万元，折合950万美元

　　·不按美国一般公认会计准则计算的营业利润，扣除商誉和无形资产减值损失及股票薪酬费用因素影响，为人民币290万元，折合为50万美元，去年同期营业亏损为人民币1510万元

　　·净亏损人民币4790万元，折合为750万美元，去年同期净亏损额为人民币2550万元

　　·不计商誉和无形资产减值损失和股票薪酬费用因素影响，不按美国一般公认会计准则计算的净利润为人民币1540万元，折合为240万美元。去年同期净亏损为人民币1400万元。

　　·每股基本和摊薄每股亏损为1.47元，折合0.23美元，去年同期每股基本和摊薄亏损

　　·不按美国一般公认会计准则计算的基本和摊薄每股收益为人民币0.26元，折合0.04美元，去年同期基本和摊薄每股亏损0.47元。

　　·注册学生总人数达到约16900人，同比增长约33%

　　·学校和幼儿园总数为52家，同比增长57.6%

　　幼儿园收购项目—代代康咨询和笑笑教育

　　诺亚舟旗下运营品牌渊博教育与代代康企业管理咨询有限公司（简称"代代康咨询"）和杭州笑笑幼儿艺术与教育咨询有限公司（简称"笑笑教育"）已签署100%全部股权收购协议，收购总价为人民币4810万元，折合760万美元。

　　代代康咨询

　　代代康咨询专注幼儿园和早教运营业务，位于浙江省嘉兴和桐乡。目前有4家幼儿园和一家早教学习中心，学生总数1200人，拥有教职员工150人。收购价为1450万元，折合230万美元，收购资金来源于公司现有现金储备。受地方监管审批程序等惯例的影响，我们预计在2012年11月初将完成交割，并将在2013年第二季度带来收入贡献。

　　笑笑教育

　　笑笑教育专注于幼儿园和儿童艺术音乐培训业务，位于浙江省杭州市。目前有6间幼儿园和一所儿童艺术培训中心，总注册学生为1300人，教职员工200人。收购价为人民币3356万元，折合530万美元，收购资金来源于公司现有现金储备。受地方监管审批程序等惯例的影响，我们预计在2012年11月初将完成交割，并将在2013年第二季度带来收入贡献。

　　谈到业绩成果，公司总裁兼CEO许东先生说："我们非常欣慰，四季度业绩表现强劲，各方面都得到提高。不仅超出业绩预期，而且毛利率也有所提高。"

　　"我们看到，由于幼儿园和学校入学率和运营效率逐步提升，毛利率稳步提升，新一个学年即将开始，我们有信心现有幼儿园和学校会继续发展，随着新开立幼儿园投入使用，也会在未来的季度进一步推动自身收入的增长。"

　　"通过收购代代康咨询和笑笑教育，我们也抓住了继续拓展公司幼儿园网络的机会。这两项收购是公司幼儿园业务持续扩展的一个里程碑，幼儿园教育是我们终生教育业务模式的关键起点，这两项收购有力地证明了我们在执行公司发展战略上的能力。我们会利用强大的现金流优势，继续寻求收购机遇，与公司有机增长密切互补，为股东创造长期价值。

　　公司首席财务官Dora李女士，在谈到财务表现时说："我们非常欣慰地看到，本季度毛利率继续得到提高，2012财年公司运营实现收支平衡。尽管我们对小新星和文泰教育品牌公允价值降低做了减值处理，我们的业务及财务状况依然保持强劲，收入增长并实现运营盈利。"

　　"同时，我们将通过有机增长和收购，继续拓展现有网络，随着营收规模扩大，营业费用开始稳定，我们预期年度总体毛利率保持在当前水平；通过执行财务管理制度，将成本控制维持在具有竞争力的水平。"

　　四季度和2012财年年度财务成果

　　净营收

　　2012财年第四季度净营收从去年同期的2960万元增长到4670万元，同比增长57.8%。2012财年年度净营收由去年同期的9350万元增长到1亿6300万元，折合2570万美元，同比增长74.4%。营收增长主要得益于幼儿园业务的收购增长和有机增长及新开设学校带来的贡献。

　　根据业务分类划分，2012财年第四季度幼儿园营收由去年同期的1020万元增长到2380万元，同比增长133.3%，得益于渊博教育旗下幼儿园的收入贡献和现有幼儿园自身的收入增长。中小学收入由去年同期的1006万元增长到1370万元（折合220万美元），同比增长29.2%。受两所培训中心因迁址而关闭影响，培训业务收入由去年四季度的880万元增长到920万元，同比增长4.5%。

　　2012财年，幼儿园营收由去年同期2600万元增长到8210万元，折合1290万美元，同比增长215.8%；中小学校营收由去年同期的3440万元增长到4500万元，折合710万美元，同比增长30.8%；培训业务由去年同期3310万元增长到3590万元，折合570万美元，同比增长8.7%。

　　毛利和毛利润

　　四季度毛利由去年同期1570万元，增长到2310万元，折合360万美元，同比增长47.5%。2012财年毛利由去年同期5010万元，折合1210万美元，同比增长52.8%。毛利增长主要来自幼儿园运营的持续强劲增长。

　　与去年同期53%的毛利率相比，四季度毛利率为49.5%。2012财年毛利率为47%，去年同期毛利率为53.7%。毛利率降低主要是由于幼儿园的收入贡献增大，与2011财四季度和2011财年幼儿园占总营收的34.4%和27.8%相比，2012财年四季度和2012财年分别占总收入的51%和50.3%。

　　营业费用

　　四季度营业费用为8260万元，折合1300万美元，去年同期为2750万元。2012财年营业费用为1亿5450万元，折合2430万美元；去年同期为8220万元。扣除一次性商誉和无形资产减值损失6060万元（折合950万美元）的影响，营业费用合计2200万元，折合350万美元；去年同期为2750万元，同比降低20%。

　　与去年同期研发费用人民币60万元相比，2012财年四季度研发费用为人民币80万元，折合10万美元。2012财年研发费用为人民币310万元，折合为50万美元，去年同期为人民币220万元。从占净营收百分比来看，四季度研发费用由去年同期的2.1%，降低到1.8%，由2011财年的2.4%，降低到2012财年1.9%。研发费用投入主要用于教学资料的研发。

　　四季度销售费用为160万元，折合20万美元；去年同期销售费用为120万元；2012财年销售费用为610万元，折合100万美元，去年同期为400万元。四季度销售费用占净营收比由去年同期的3.9%降低到3.4%；2012财年销售费用占净营收比由去年同期的4.3%降低到3.7%。随着公司维持在品牌推广上的举措，2013年财年销售费用占营收比例将维持在相同水平。

　　四季度管理费用1860万元，折合290万美元，去年同期1560万元；2012财年管理费用为8370万元，折合1320万美元，去年同期为6550万元。管理费用占净营收百分比，由去年四季度的52.8%降低到39.9%，由2011财年的70%降低到2012财年的51.4%。管理费用占净营收百分比降低反映出公司营收规模扩大带来的运营杠杆提高。

　　商誉和无形资产减值损失

　　2012财年四季度和2012财年年度减值损失为6060万元，折合950万美元，该减值的依据是美国会计标准第350条—无形资产，商誉和其他，根据该准则规定，对公司无形资产和商誉进行年度商誉减值测试计算，该减值处理反映了公司旗下小新星和文泰教育的公允价值，在截至2012年6月30日出现显著降低，及当前中国经济环境的不确定性而可能带来的不利影响。公司预计，这一非现金减值不会给公司正常营运，现金流状况或经营活动中的现金流带来负面影响。迄今为止，减值评估工作仍在进行中，有待最后确定。管理层认为，6060万元人民币的减值处理是充分的，最接近管理层的估计。

　　其他营业收入

　　四季度其他营业收入由去年同期的220万元增长到500万元，折合80万美元，同比增长126.4%。2012财年其他营业收入由去年同期的550万元增长到1740万元，折合270万美元，同比增长215.4%。增长主要得益于租赁收入和暑假班补习收入。

　　营业亏损

　　四季度营业亏损为5440万元，折合860万美元，去年同期为960万元人民币；2012财年营业亏损为6050万元人民币，折合950万美元，去年同期为2660万元人民币。

　　2012财年4季度，扣除一次性商誉和无形资产减损及股票薪酬费用因素影响，不按一般公认会计准则计算的营业利润为人民币660万元，折合100万美元，去年同期营业亏损为人民币430万元。2012财年不按一般公认会计准则计算的营业利润为人民币290万元，折合为50万美元，去年同期为人民币1510万元。

　　营业外收入

　　2012财年四季度利息收入为人民币50万元，折合7万美元，去年同期为人民币30万元。四季度投资收益由去年同期人民币380万元增加到470万元，折合70万美元。四季度其他营业外收入70万元，折合10万美元去年同期其他营业外亏损2620万元，主要是电子学习产品出售一次性确认的累计汇兑损失造成的。

　　较去年同期的190万元相比，四季度利息收入为140万元，折合20万美元。2012财年投资收益为1790万元，折合280万美元，去年同期为人民币1100万元。2012财年其他营业外收入为410万元，折合60万美元，去年同期为120万元。

　　所得税费用

　　四季度所得税费用为550万元，折合90万美元，去年同期为250万元。2012财年所得税费用为1050万元，折合160万美元，去年同期为620万元。

　　净亏损

　　四季度净亏损为5420万元，折合850万美元，去年同期的3870万元。基本和摊薄每股亏损为1.57元，折合0.25美元，去年同期基本和摊薄每股亏损为1.11元。

　　2012财年净亏损为4790万元，折合750万美元，去年同期为2550万元。基本和摊薄每股亏损为1.47元，折合0.23美元，去年同期为每股0.78元

　　扣除无形资产和商誉减损及股票薪酬费用影响，不按一般公认会计准则计算的四季度净利润为690万元，折合110万美元；2011年同期为3330万元。不按一般公认会计准则计算的基本和摊薄每股收益，四季度为0.10元，折合0.02美元，去年同期基本和摊薄每股亏损0.97元。

　　2012财年不按一般公认会计准则计算的净利润为1540万元，折合240万美元，去年同期净亏损为1400万元。不按一般公认会计准则计算的基本和摊薄每股收益，2012财年为0.26元，折合0.04美元，去年同期基本和摊薄每股亏损为0.47元。

　　流动性

　　截至2012年6月30日，现金和现金等价物，其他短期投资合计5.221亿元，合计8220万美元，截至2012年3月31日为5.262亿元。2012财年四季度用在持续经营业务的经营活动现金流为230万元，折合40万美元。

　　递延收入

　　截至2012年6月30日学费和加盟费相关递延收入为2850万元，折合450万美元，截至2012年3月31日递延收入为4450万元。递延收入主要包括收取的学费和加盟费，但本季度尚未确认。公司将根据课程和合约安排确认该收入。

　　运营活动更新

　　截至2012年6月30日，公司拥有学校和幼儿园52家，去年同期33家。主要包括：

　　·34家幼儿园

　　其中2家幼儿园在牌照办理过程中，本季度未带来收入贡献

　　7家幼儿园处于成长期

　　3家新幼儿园，包括渊博教育下的2家和文泰教育下的1家，其中2家将在今年10月带来收入贡献

　　·5间中小学

　　其中2012财年1季度新开设的1间学校仍处在成长期

　　·13家自营补习培训中心

　　2家不盈利的补习培训中心已出售，补习培训中心注册学生人数因此受到影响

　　·随着公司网络扩展，注册学生总人数约16900人，同比增长约33%，包括：

　　幼儿园9100多人

　　中小学约4000人

　　自营补习培训中心约3800人

　　2013财年一季度和2013财年业绩展望

　　基于对当前的估计和市场环境，2013财年一季度，公司预期净营收在3800万元—4100万元之间（约合600万美元-650万美元）；2013财年，净营收将在1.84亿元-1.9亿元之间（约合2900万美元-2990万美元）。该预测是诺亚舟基于当前情况做出的初步预测，可能会进行调整。